Quanta perda de estoque pode ser deduzida dos impostos?
Deduzindo perdas de capital
Se você tiver uma perda de capital líquida geral no ano, poderá deduziraté US$ 3.000dessa perda contra outros tipos de renda, incluindo seu salário e receita de juros.
O limite de perda de $ 3.000 éo valor que pode ir contra a renda normal. Acima de US$ 3.000 é onde as coisas podem ficar um pouco complicadas. A regra do limite de perda de $3.000 pode ser encontrada na Seção 1211(b) do IRC. Para investidores que tenham mais de US$ 3.000 em perdas de capital, o valor restante não pode ser usado no ano fiscal atual.
Colheita de prejuízos fiscaispermite que você venda investimentos em queda, substitua-os por investimentos razoavelmente semelhantes e, em seguida, compense os ganhos de investimento realizados com essas perdas. O resultado final é que menos do seu dinheiro vai para os impostos e mais pode permanecer investido e trabalhando para você.
Se o valor líquido de todos os seus ganhos e perdas for uma perda, você poderá relatar a perda no seu retorno. Você pode relatar perdas líquidas do ano atual de até US$ 3.000 – ou US$ 1.500 se for casado e declarar separadamente.Transferir perdas líquidas de mais de US$ 3.000 para o retorno do próximo ano. Você pode transferir perdas de capital indefinidamente.
Se você possui ações em que a empresa declarou falência e as ações perderam o valor,geralmente você pode deduzir o valor total de sua perda nessa ação— até aos limites anuais do IRS com a capacidade de transportar perdas excedentárias para anos futuros.
Investidores sofisticados que conhecem as regras podem transformar as suas escolhas de investimento perdedoras em poupanças fiscais. Ao fazer uso cuidadoso das perdas de capital para compensar os ganhos de capital, você pode reduzir sua fatura tributária ao longo de vários anos. Você também pode fortalecer e diversificar sua carteira de investimentos no processo.
Se suas perdas de capital excederem seus ganhos de capital, o valor da perda excedente que você pode reivindicar para reduzir sua renda é o menor entre $ 3.000 ($ 1.500 se for casado e declarar separadamente) ou sua perda líquida total mostrada na linha 16 do Anexo D (Formulário 1040 ), Ganhos e Perdas de Capital.
As perdas de capital podem, de facto, compensar o rendimento ordinário, proporcionando uma potencial vantagem fiscal para os investidores. O Internal Revenue Service (IRS) permite que os investidores usem perdas de capital para compensar até US$ 3.000 em renda ordinária por ano.
Os investidores inteligentes também sabem queperdas de capital podem economizar mais dinheiro em algumas situações do que em outras. As perdas de capital utilizadas para compensar ganhos de capital de longo prazo não pouparão tanto dinheiro aos contribuintes como as perdas que compensam ganhos de curto prazo ou outros rendimentos ordinários.
Qual é o último dia para vender ações com prejuízo fiscal?
No entanto, não existe tal período de carência para a colheita de prejuízos fiscais. Você precisa concluir toda a sua colheita antes do final do ano civil,Dez. 31.
Não há limite para o valor que você pode transferir. Você simplesmente transfere a perda de capital até que ela desapareça. Se você quiser ler por si mesmo, o Tópico nº 409 do IRS apresenta o que você precisa saber sobre transferência de perdas de capital.
Você pode deduzir parte da receita de sua declaração de imposto de renda usando perdas de capital para compensar ganhos de capital dentro de um ano fiscal. Infelizmente, o IRS não permite que o investidor selecione o ano em que aplicará a perda de transferência.Se o investidor perder um ano sem compensar o prejuízo, a perda é irrevogável.
Um estoque pode acabar completamente: Não só desvaloriza, como também leva todo o dinheiro do investidor para o ralo – chegando a zero – muitas vezes como resultado de falência. Isto é nada menos do que um desastre para o investidor médio que compra ações com a expectativa de que o seu valor suba.
Desde a redução de impostos paramais de 55 anosa venda de propriedades foi abandonada em 1997, não há isenção de imposto sobre ganhos de capital para idosos. Isso significa que, no momento, a lei não permite isenções com base na sua idade. Quer você tenha 65 ou 95 anos, os idosos devem pagar imposto sobre ganhos de capital onde for devido.
Se você vender ações com prejuízo em seu portfólio,você pode usar suas perdas para compensar ganhos de capital. Dessa forma, você poderá eliminar suas obrigações fiscais associadas a esses lucros.
Se você não relatar uma perda na venda de uma ação,o IRS presumirá que o produto da referida venda será todo lucro - avaliará o imposto sobre um ganho falso.
Subsídio especial de $ 25.000.
Este subsídio especial constitui uma excepção à regra geral que proíbe a perda passiva de actividade. Da mesma forma, você pode compensar créditos da atividade com o imposto sobre até US$ 25.000 de renda não passiva, após levar em conta quaisquer perdas permitidas sob esta exceção.
A provisão para perdas de imóveis de aluguelpermite uma dedução de até US$ 25.000 por ano em perdas com propriedades alugadas.
- Planeje ao longo do ano os impostos. Ao planejar ao longo do ano, você pode determinar sua provável faixa de impostos e planejar estratégias para reduzir seu lucro tributável. ...
- Contribua para suas contas de aposentadoria. ...
- Contribua para o seu HSA. ...
- Se você tiver mais de 70,5 anos, considere um QCD. ...
- Se você estiver detalhando, maximize suas deduções.
Por quanto tempo você deve manter uma ação perdedora?
De acordo com a regra do fundador do IBD, William O'Neil, em "Como ganhar dinheiro com ações", você deve vender uma ação quando estiver 7% ou 8% abaixo do preço de compra, sem exceções. Ter uma regra em vigor com antecedência pode ajudar a evitar uma decisão emocional de persistir por muito tempo. Deveria ser: Venda agora, pergunte depois.
Principais conclusões
As perdas de capital líquidas superiores a US$ 3.000 podem ser transportadas indefinidamente até que o valor se esgote. Devido à regra de venda automática do IRS, os investidores precisam ter cuidado para não recomprar quaisquer ações vendidas com prejuízo no prazo de 30 dias, ou a perda de capital não se qualifica para o tratamento fiscal benéfico.
Também altera o tratamento dos ganhos e perdas de capital para quetodos os ganhos e perdas de capital estão incluídos no rendimento bruto, com uma exceção específica para permutas semelhantes de bens de uso relacionado.
Uma maneira de evitar o pagamento de impostos sobre vendas de ações é vendê-las com prejuízo. Embora perder dinheiro certamente não seja o ideal, as perdas incorridas com a venda de ações podem ser usadas para compensar quaisquer lucros obtidos com a venda de outras ações durante o ano.
Embora você deva relatar todos os ganhos de capital, você pode deduzir apenas suas perdas de capital em propriedades de investimento, e não em propriedades pessoais. Uma “perda no papel” – uma queda no valor de um investimento abaixo do seu preço de compra – não se qualifica para a dedução. A perda deve ser realizada através da venda ou troca do ativo de capital.
